Activeringen / onderhanden activa
Nr. | Prog. | Inv.omsch. | Ec./ | Act. begr.2025 | Onderh. | Best. 2025 | Act. 2025 | Over-/ | Onderh. |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | |||||||||
S00 | Bestuur, dienstverlening en financiën | Publieke dienstverlening | E | 0 | 92 | -92 | 0 | 0 | 0 |
Huisvesting en facilitaire zaken | E | 9.124 | 393 | 1.202 | 349 | 8.775 | 1.246 | ||
ICT | E | 500 | 0 | 0 | 0 | 500 | 0 | ||
9.624 | 485 | 1.110 | 349 | 9.275 | 1.246 | ||||
S02 | Bereikbaarheid | Wegen en verkeer ontwikkeling | M | 23.433 | 6.088 | 2.427 | 6.483 | 16.950 | 2.032 |
Verkeersregelinstallaties | M | 550 | 0 | 526 | 526 | 24 | 0 | ||
Overige Mobiliteit & OR beheer | M | 13.061 | 7.784 | 1.744 | 9.044 | 4.018 | 484 | ||
Wegen beheer en groot onderhoud | M | 4.442 | 0 | 3.638 | 3.638 | 805 | 0 | ||
Openbare verlichting Overige | M | 2.784 | 128 | 3.801 | 3.399 | -615 | 530 | ||
Kunstwerken | M | 1.147 | 0 | 1.269 | 1.269 | -122 | 0 | ||
Parkeerexploitatie | E | 11.815 | 1.395 | 1.996 | 2.680 | 9.134 | 711 | ||
57.232 | 15.395 | 15.402 | 27.040 | 30.193 | 3.757 | ||||
S04 | Onderwijs | Huisvesting IHP | E | 50.099 | 5.029 | 22.484 | 15.282 | 34.818 | 12.231 |
Huisvesting MFC | E | 1.389 | -240 | 1.103 | 808 | 582 | 55 | ||
Bewegingsonderwijs | E | 3.090 | 466 | 2.356 | 0 | 3.090 | 2.822 | ||
S05 | Cultuur | Culturele basisvoorzieningen en activiteiten | E | 423 | 6.841 | 3.843 | 0 | 423 | 10.684 |
Erfgoed archeologische beeldkwaliteit | E | 666 | 0 | 1 | 0 | 666 | 1 | ||
1.089 | 6.841 | 3.844 | 0 | 1.089 | 10.685 | ||||
S08 | Welzijn en inclusie | Samenlevingsopbouw | E | 4.147 | 0 | 37 | 0 | 4.147 | 37 |
Inclusie integratie antidiscriminatie | E | 1.700 | 16 | 45 | 0 | 1.700 | 61 | ||
Ondersteuning opgroeien en opvoeding | E | 1.000 | 0 | 3 | 0 | 1.000 | 3 | ||
Asiel en vluchtelingenzaken | E | 2.182 | 542 | 1.554 | 2.028 | 154 | 67 | ||
9.029 | 558 | 1.639 | 2.028 | 7.000 | 169 | ||||
S09 | Gezondheid en sport | Overige Binnensport en huisvesting | E | 2.524 | 1.135 | 605 | 230 | 2.294 | 1.510 |
Overige algemene publieke gezondheidszorg | E | 992 | 4 | 263 | 164 | 828 | 103 | ||
Overige Buitensport | E | 1.620 | 674 | 1.796 | 124 | 1.496 | 2.345 | ||
Zwembad Valkenhuizen | E | 25 | 0 | 0 | 0 | 25 | 0 | ||
5.161 | 1.813 | 2.664 | 518 | 4.643 | 3.959 | ||||
S10 | Klimaat, energie en mlieu | Energy Made in Arnhem (EMIA) - Luchtagenda | E | 368 | 311 | -225 | 212 | 156 | -126 |
S11 | Ruimtelijke ontwikkeling | Ruimtelijke ontwikkeling en beheer | M | 0 | 1.595 | 347 | 0 | 0 | 1.942 |
S12 | Wonen en leefomgeving | Havenbeheer | M | 231 | 4 | 471 | 475 | -244 | 0 |
Parken & bossen | E | 150 | 0 | 80 | 61 | 89 | 19 | ||
Vastgoed stedelijk groen | E | 50 | 72 | 1 | 0 | 50 | 73 | ||
Overig groen | E | 366 | 404 | -167 | 224 | 141 | 13 | ||
Bomenplan | E | 1.286 | 15 | 796 | 811 | 475 | 0 | ||
Klimaatadaptatie | E | 800 | 0 | 30 | 30 | 770 | 0 | ||
Overige Afval | E | 148 | -60 | 86 | 26 | 122 | 0 | ||
Afvalbeheer | E | 2.328 | 6 | 1.231 | 1.237 | 1.091 | 0 | ||
GRP Realisatiefase en Gebiedsontwikkeling | E | 14.286 | 0 | 8.645 | 8.645 | 5.641 | 0 | ||
19.645 | 441 | 11.173 | 11.509 | 8.136 | 105 | ||||
Totaal | 156.727 | 32.694 | 61.896 | 57.745 | 98.981 | 36.845 | |||
Uit de tabel blijkt dat van de investeringen waarvoor kredieten ter hoogte van € 156,7 miljoen beschikbaar waren gesteld, in 2025 € 57,7 miljoen is geactiveerd, 37% (Ter vergelijking, in 2024 39%). De projecten zijn gereed en/of de investeringen zijn in gebruik genomen. De resulterende zogeheten onderuitputting van € 99,0 miljoen wordt met name verklaard door achterblijven van investeringen in de programma's S00 Bestuur, dienstverlening en financiën (€ 9,3 miljoen), S02 Bereikbaarheid (€ 30,2 miljoen), S04 Onderwijs (€ 38,5 miljoen), S08 Welzijn en inclusie (€ 7,0 miljoen), S12 Wonen en leefomgeving (€ 8,1 miljoen). Ook wanneer rekening gehouden wordt met de onderhanden activa is er sprake van onderschrijdingen op programmaniveau.
Dit achterblijven betekent niet dat de begrote investeringen niet zijn gerealiseerd. Veel bestedingen hebben al plaatsgevonden, maar de projecten zijn op peildatum 31-12-2025 niet volledig afgerond. Voor een bedrag € 36,8 miljoen worden in 2025 gemaakte kosten als Onderhanden Activa (OHA) doorgeschoven naar latere jaren. Dit is een normaal verschijnsel bij grote infrastructurele projecten.
Onderuitputting kapitaallasten
Voor de nog niet volledig gerealiseerde investeringen (onderhanden activa) is krediet beschikbaar dat vrijwel geheel doorschuift naar het volgende jaar. Als gevolg daarvan treedt in 2026 een onderuitputting op van de begrote kapitaallasten. Conform besluit van de gemeenteraad terzake zal deze onderuitputting van € 2,1 miljoen worden toegevoegd aan de Algemene Reserve. Uitzondering op deze regel vormen een tweetal investeringsgebieden (onderwijs en parkeren) waarbij de verrekening plaatsvindt met een bestemmingsreserve. De verwerking in begroting 2026 vindt plaats in een verzamelbesluit, dat ter vaststelling aan de gemeenteraad zal worden voorgelegd.
Nadere toelichting op de investeringen
Programma S00 Bestuur, dienstverlening en financiën
Op dit programma zijn duurzaamheidsinvesteringen, investeringen in de kantoorhuisvesting en het wagenpark begroot. Deze zijn in 2025 niet volledig tot uitvoering gekomen. Het gaat om een totaal begroot bedrag van € 9,3 miljoen. Voor € 8,8 miljoen betreft het kredieten voor de kantoorhuisvesting. Hiermee wordt zeer terughoudend omgegaan in afwachting van de huisvestingsplannen en het niet-uitgevoerde krediet wordt doorgeschoven naar 2026.
Programma S02 Bereikbaarheid
Van de kredieten op het gebied van Bereikbaarheid is € 3,8 miljoen nog onderhanden. Deze onderuitputting zal vanaf 2026 worden geactiveerd. Het betreft onder andere projecten op het gebied van snelfietsroutes en openbaar vervoer.
Programma S04 Onderwijs
De investeringen en activeringen betreffen voornamelijk nieuwbouw van scholen en maatregelen ter verbetering van het binnenklimaat (zogeheten SUVIS). In 2025 stonden er voor € 54,6 miljoen aan investeringen gepland om in gebruik genomen te gaan worden. Uiteindelijk is er € 16,1 miljoen aan investeringen geactiveerd waarvan het Lorentz Lyceum van € 14,6 miljoen de grootste is. Daarnaast zijn er zes SUVIS investeringen opgeleverd van circa € 1,4 miljoen. In 2025 zijn een aantal projecten niet (volledig) tot uitvoering gekomen. Hierdoor is per saldo de stand van het onderhanden werk € 15,1 miljoen. De belangrijkste hiervan zijn de nieuwbouw Guido, gymzaal Fluitekruid, VSO De Brouwerij, Dr Bosschool en de Tijdelijke huisvesting Prisma.
Programma S05 Cultuur
Op dit programma hebben de onderhanden investeringen vooral betrekking op het project vernieuwing Stadstheater. De verwachte activering/oplevering van het vernieuwde Stadstheater is nu voorzien in de 2028. Daarnaast is de raad conform afspraak periodiek geïnformeerd over de voortgang en is ook in juni 2025 een update van de risico's en beheersmaatregelen gemaakt waarbij de conclusie was dat het project nog steeds binnen de risicokaders van de post onvoorzien blijft.
Programma S08 Welzijn en Inclusie Cultuur
Op dit programma zijn onder andere nieuwbouw De Overkant, aankoop De Nieuwe Hommel, de verbouwing Beekstraat 63 en Kramersgildeplein 3, alsmede investeringen ter bevordering van de toegankelijkheid begroot. Het project Beekstraat 63 is in 2025 tot volledige uitvoering gekomen. Het krediet voor de niet volledig tot uitvoering gekomen projecten wordt doorgeschoven naar 2026.