Verschillenverklaring
Begroting | Begroting | Rekening | Afwijking | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Primitief | Definitief | |||||||||
2025 | 2025 | 2025 | ||||||||
Bedragen x € 1.000 | ||||||||||
Middelen | ||||||||||
Lasten | 41.923 | 43.182 | 41.614 | 1.568 | ||||||
Baten | 8.852 | 8.301 | 8.113 | -188 | ||||||
Saldo lasten en baten | -33.071 | -34.881 | -33.501 | 1.380 | ||||||
Toevoegingen aan reserves | 1.221 | 2.109 | 2.384 | -275 | ||||||
Onttrekkingen aan reserves | 1.412 | 3.200 | 2.983 | -217 | ||||||
Saldo toevoegingen en onttrekkingen | 191 | 1.091 | 599 | -492 | ||||||
Prognose resultaat | -32.880 | -33.790 | -32.902 | 888 | ||||||
Begroting | Begroting | Rekening | Afwijking | |||||||
Primitief | Definitief | |||||||||
2025 | 2025 | 2025 | ||||||||
Bedragen x € 1.000 | ||||||||||
Middelen | ||||||||||
1.1 | Verbreding van cultuurbereik | -981 | -513 | -583 | -70 | |||||
1.2 | Versterken van de infrastructuur | -26.684 | -27.495 | -26.277 | 1.218 | |||||
1.3 | Culturele toppositie | 0 | 0 | -3 | -3 | |||||
2.1 | Kerntaken zijn meer op orde | -846 | -870 | -1.125 | -255 | |||||
2.2 | Gebruik ruimtelijke ontwikkelingen | 0 | 99 | 20 | -79 | |||||
2.3 | Erfgoed beter beleefbaar maken | -563 | -572 | -544 | 28 | |||||
9.8 | Doeloverstijgend | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
9.9 | Overige | -4.736 | -4.439 | -4.115 | 324 | |||||
Prognose resultaat | -33.810 | -33.790 | -32.627 | 1.163 | ||||||
Portefeuilleonderdeel | Totale | V/N | Toelichting | I/S | AR/ | |||||
afwijking | BR | |||||||||
(x €1.000) | ||||||||||
Lasten | Doel | 1.343 | V | |||||||
Cultuur | 1.2 | 674 | V | Onderhoud planmatig | I | BR | ||||
Cultuur | 1.1 | 275 | V | Beeldende kunst | I | AR | ||||
Cultuur | 1.2 | 270 | V | Rente activa | I | AR | ||||
Cultuur | 1.2 | 245 | V | Groningensingel 1245 | I | AR | ||||
Cultuur | 1.2 | 232 | V | Onroerende zaakbelasting | I | AR | ||||
Cultuur | 9.9 | 220 | V | Cultuurprogrammering | I | AR | ||||
Cultuur | 9.9 | 100 | V | Algemene uitgaven | I | AR | ||||
Cultuur | 1.1 | -100 | N | Algemene uitgaven | I | AR | ||||
Erfgoed | 2.1 | -276 | N | Algemeen Erfgoed | ||||||
Cultuur | 1.2 | -297 | N | Onderhoud incidentieel | I | AR | ||||
Baten | -156 | N | ||||||||
Cultuur | 1.1 | -156 | N | Transformatie cultuurregio025 | I | AR | ||||
Toevoegingen aan reserves | -275 | V | ||||||||
Cultuur | 1.1 | -275 | N | Beeldende kunst | I | BR | ||||
Onttrekkingen aan reserves | -218 | N | ||||||||
Cultuur | 1.2 | 39 | V | Nationaal programma Arnhem-Oost | I | BR | ||||
Cultuur | 1.2 | -257 | N | Planmatig onderhoud vastgoed | I | BR | ||||
Versterken van de infrastructuur (Rente activa, onderhoud planmatig, onroerende zaakbelasting Groningensingel)
Het voordeel op het doel Versterken van de infrastructuur wordt veroorzaakt door een afwijking op zowel lasten als onttrekkingen van reserves. Binnen de lasten is er een voordeel van € 864.000 op de budgetten van Vastgoed. Dit voordeel bestaat uit enerzijds uit een lagere rente op activa en door minder planmatig onderhoud dan in eerste instantie is voorzien. Een deel van het planmatig onderhoud schuift door naar 2026 en hier staat een verlaging van de onttrekking tegenover. Tegelijkertijd zijn de kosten voor incidenteel onderhoud hoger dan voorzien. De onroerend zaakbelasting (OZB) valt lager uit dan voorzien.
Daarnaast is er een voordeel op het budget voor de Groningensingel 1245 van € 245.000 vanwege bruikleensituatie in 2025 en minder onderzoek en ureninzet.
Voor de verklaring van het voordeel van € 270.000 op de rentelast met betrekking tot de rente op activa, verwijzen we naar de toelichting op de financiële afwijkingen van het onderdeel 'vaste en vlottende financiering' in het programma S00 Bestuur, dienstverlening en financiën.
Verbreding van cultuurbereik (Beeldende kunst en algemene uitgaven)
Het nadeel op het doel Verbreding van cultuurbereik wordt veroorzaakt door een afwijking op zowel lasten als baten.
Binnen de lasten is er een voordeel op de uitgaven van beeldende kunst van € 275.000 doordat uitgaven een lang doorloopproces hebben welke over de jaargrenzen heen gaan. Dit voordeel wordt toegevoegd aan de bestemmingsreserve Beeldende kunst. Daarnaast is er een nadeel op algemene uitgaven van € 100.000. Een deel van de dekking voor algemene uitgaven is begroot onder het doel Overige.
Tot slot is er een nadeel op de baten in verband met de subsidie die wij ontvangen van de provincie Gelderland. Het betreft de subsidie voor Transformatie Cultuurregio025 waarvoor de gemeente Arnhem de penvoerder is. De subsidie heeft een looptijd tot ultimo 2025. Een deel moeten wij nog ontvangen na vaststelling van de subsidie.
Overige (Algemene uitgaven en cultuurprogrammering)
Dit doel heeft een voordeel van € 324.000. Dit wordt veroorzaakt door een lagere besteding van het budget cultuurprogrammering (o.a. Verbinding cultuur met andere domeinen). Daarnaast zijn een deel van de uitgaven verantwoord binnen het doel Verbreding van cultuurbereik.
Algemeen Erfgoed
Op erfgoed is er een nadeel van € 276.000 gerealiseerd het afgelopen jaar. Dit wordt veroorzaakt doordat de inspanningen op doelen meer capaciteit vragen en extra inhuur vanwege langdurige afwezigheid van collega’s