Verschillenverklaring
Begroting | Begroting | Rekening | Afwijking | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Primitief | Definitief | ||||||||
2025 | 2025 | 2025 | |||||||
Bedragen x € 1.000 | |||||||||
Middelen | |||||||||
Lasten | 31.445 | 34.078 | 27.368 | 6.710 | |||||
Baten | 3.540 | 4.905 | 4.616 | -289 | |||||
Saldo lasten en baten | -27.905 | -29.173 | -22.752 | 6.421 | |||||
Toevoegingen aan reserves | 10.329 | 10.587 | 14.334 | -3.747 | |||||
Onttrekkingen aan reserves | 9.444 | 10.726 | 10.715 | -11 | |||||
Saldo toevoegingen en onttrekkingen | -885 | 139 | -3.619 | -3.758 | |||||
Prognose resultaat | -28.790 | -29.034 | -26.371 | 2.663 | |||||
Portefeuilleonderdeel | Totale | V/N | Toelichting | I/S | AR/ | ||||
afwijking | BR | ||||||||
(x €1.000) | |||||||||
Lasten | 6.428 | V | |||||||
Onderwijs | 3.460 | V | Onderwijshuisvesting toekomstige investeringen | I | BR | ||||
Onderwijs | 1.216 | V | Arnhem Oost Kansrijke Wijk | I | AR | ||||
Onderwijs | 1.068 | V | Rentelast activa | I | AR | ||||
Onderwijs | 462 | V | Onderwijshuisvesting exploitatieresultaat | I | BR | ||||
Onderwijs | 222 | V | Arnhem Oost algemeen | I | BR | ||||
Baten | -300 | N | |||||||
Onderwijs | -300 | N | Onderwijshuisvesting exploitatieresultaat | I | BR | ||||
Toevoegingen aan reserves | -3.844 | N | |||||||
Onderwijs | -162 | N | Onderwijshuisvesting exploitatieresultaat | I | BR | ||||
Onderwijs | -222 | N | Nationaal Programma Arnhem-Oost (NPAO) | I | BR | ||||
Onderwijs | -3.460 | N | Onderwijshuisvesting toekomstige investeringen | I | BR | ||||
Onttrekkingen aan reserves | 0 | ||||||||
Onderwijshuisvesting toekomstige investeringen
In de begroting voor onderwijshuisvesting wordt jaarlijks vanuit de algemene middelen een budget toegevoegd om de huidige en toekomstige investeringen van het IHP te dekken. Het gereserveerde bedrag a € 3,5 miljoen wordt gedoteerd aan de BR onderwijs.
Arnhem Oost Kansrijke Wijk
Het resultaat van de specifieke uitkering (SPUK) kansrijke wijk is binnen de projecten binnen het programma Onderwijs uitgekomen op een onderbesteding van € 845.000 doordat een aantal peutergroepen in het VVE-programma later zijn gestart dan gepland. Deze geoormerkte Rijksmiddelen blijven wel beschikbaar voor deze projecten en zullen in 2026 worden besteed conform de subsidievoorwaarden van de regeling Kansrijke Wijk. Het hier gepresenteerde voordeel wordt dan ook gecompenseerd door een nadeel binnen het programma Wonen en Leefomgeving waar de baten van de gehele SPUK zijn begroot. Daarnaast zijn bij de verantwoording van de SPUK- middelen binnen het programma onderwijs kosten meegenomen die gemaakt zijn binnen het programma Gezondheid en Sport. Dit leidt tot een voordeel binnen Onderwijs en eenzelfde nadeel van € 371.000 binnen Gezondheid en Sport.
Rentelast activa
Voor de verklaring van het rentevoordeel van € 1,1 miljoen verwijzen we naar de toelichting op de financiële afwijkingen van het onderdeel ‘vaste en vlottende financiering’ in het programma S00 Bestuur, dienstverlening en financiën.”
Onderwijshuisvesting exploitatieresultaat
Er is een voordeel van € 0,5 miljoen gerealiseerd doordat diverse exploitatielasten later worden uitgegeven. Deze middelen schuiven door in lijn met de planning van de uitvoering (o.a. verhuiskosten en onderzoeksbudget IHP sport). Daarnaast vallen de baten per saldo € 0,3 miljoen lager uit.
Nationaal Programma Arnhem-Oost (NPAO)
Op enkele projecten binnen Arnhem Oost is per saldo een onderbesteding van € 222.000. Dit betreft onder andere de onderdelen Rijke schooldag, begeleiding en coaching leerlingen en transformatieve school. Dit komt onder andere door een langere aanloop voordat de projecten van start konden gaan. Het deel dat niet besteed is in 2025 wordt toegevoegd aan de BR Arnhem Oost en blijft daarmee voor dit doel beschikbaar.